Saber más sobre… cuentas vivienda

La mayoría de las personas que toman la decisión de comprarse un piso, tienen que enfrentarse a la ardua tarea de pagar un préstamo hipotecario. Además, suele haber una serie de gastos (notaría, tasas, impuestos...) que normalmente no suelen financiarse. Por eso, antes de comprar un piso, es necesario tener algo de dinero ahorrado, y una buena forma anticiparse e ir ahorrando son las cuentas vivienda.

¿Qué es una cuenta vivienda?

Una cuenta vivienda es una cuenta parecida a una cuenta corriente de ahorro pero con una serie de características que la diferencian:

• Habitualmente ofrecen una rentabilidad superior a la de una cuenta corriente. En Caja Laboral, la Cuenta Vivienda Go ofrece actualmente una rentabilidad de 5% TAE para nuevas cuentas y de hasta el 1.5% para cuentas abiertas anteriormente.
• No admiten domiciliar recibos, tarjetas, nómina...
• Y la más importante de todas, la desgravación fiscal, que explicamos en el punto “Fiscalidad de la cuenta vivienda”.

¿Quién puede tener una cuenta vivienda?

Aunque las entidades financieras suelen dirigirse al segmento joven para ofrecer la cuenta vivienda, cualquier persona puede tener una cuenta vivienda y desgravar por sus ahorros.

¿Puedo tener más de una cuenta vivienda?

Sí. Puedes tener más de una cuenta vivienda y desgravar por el total ahorrado en el conjunto de ellas.

Del mismo modo, si tienes una cuenta vivienda en una entidad y quieres traspasarla a otra, puedes hacerlo y seguir desgravando en la nueva. En Caja Laboral te hacemos todas las gestiones y te traemos tu dinero sin coste alguno.

Destino de la cuenta vivienda

El dinero que ahorres y por el que desgraves en una cuenta vivienda tiene que ir exclusivamente dirigido a la compra de una vivienda. De lo contrario, Hacienda te pedirá que le devuelvas los importes deducidos más un interés de demora.

A partir de la fecha de apertura, tienes los siguientes plazos generales para destinar el dinero depositado a comprar tu vivienda:

• En Euskadi, 6 años
• En Navarra, 8 años
• En el resto de comunidades, 4 años.

Para facilitar este paso, en Caja Laboral otorgamos a los clientes con cuenta vivienda préstamos hipotecarios en condiciones preferentes y con descuentos en el seguro de hogar.

Un 5% TAE adicional para clientes con nómina en Caja Laboral

Y recuerda que si tienes la nómina domiciliada en Caja Laboral y contratas ahora (antes del 31 de diciembre de 2010) una cuenta vivienda,  además de las ventajas inherentes a las cuenta vivienda, te ofrecemos un bonus del 5% TAE adicional a la remuneración normal de la cuenta. Además, si a lo largo de 2010 has aportado 3.000 euros netos a tu cuenta vivienda (tanto si abres tu cuenta ahora, como si la tenías de antes) entrarás en el sorteo de 10 iPads.

Fiscalidad de la cuenta vivienda

Deducciones

Al hacer la declaración de la renta, se aplica deducción diferente en función de la comunidad autónoma en la que te encuentres:

• En Euskadi:
  • La deducción es del 18% de las cantidades depositadas en la cuenta vivienda durante el periodo impositivo.
  • Deducción máxima anual: 2.160€.
• En el resto de comunidades:
  • La deducción es del 15% de las cantidades depositadas en la cuenta vivienda durante el periodo impositivo.
  • Deducción máxima anual: 1.352€.

Plazos

El plazo durante el cual puedes desgravar también depende de la comunidad autónoma en la que te encuentres:

• En Euskadi: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán exclusivamente a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual, en el plazo de 6 años, a partir de la apertura de la cuenta.
  • En Araba y Bizkaia, si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero de 2010 y el 31 de diciembre de 2011, se amplía a 8 años, por lo que tienes dos años más de prorroga para poder destinar los fondos a la compra de una vivienda.
  • En Gipuzkoa:
    • Si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero de 2008 y el 31 de diciembre de 2011,  se amplía a 8 años desde la apertura, por lo que tienes dos años más.
    • Si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2012, se amplía a 7 años desde la apertura, por lo que tienes un año más.
  • Las aportaciones de los años añadidos también dan derecho a deducciones.

• En Navarra: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán, exclusivamente, a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en el plazo de 8 años a partir de la apertura de la cuenta.
  • Para las cuentas viviendas abiertas a partir del 1 de enero de 2000, el plazo establecido se amplía de 8 a 10 años.
  • En este caso no se desgravan las aportaciones correspondientes a los nuevos años añadidos.
• En el resto de comunidades: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán, exclusivamente, a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en el plazo de 4  años a partir de la apertura de la cuenta.
  • A las cuentas vivienda que finalicen entre el 01.01.2008 y 31.12.2010 se les amplía el plazo hasta el 31.12.2011.
  • En este caso no se desgravan las aportaciones correspondientes a los nuevos años añadidos.

Cambios en la normativa fiscal para 2011

A partir de 2011, el Anteproyecto de Ley de Economía Sostenible introduce algunos cambios en la deducción por las cantidades depositadas en cuentas ahorro-vivienda en cualquier entidad de crédito.

Los máximos deducibles (es decir, el importe sobre el que se aplica el porcentaje de deducción) dependerán de tu base imponible del IRPF:

• Si la base imponible del IRPF es igual o inferior a 17.707,20 euros anuales: la base máxima de deducción será de 9.040 euros anuales.
• Si la base imponible del IRPF está comprendida entre 17.707,20 y 24.107,20 euros anuales: la base máxima de la deducción será de 9.040 euros menos el resultado de multiplicar por 1,4125 la diferencia entre la base imponible y 17.707,20 euros anuales.
• Si la base imponible es superior a 24.107,20 euros no podrá aplicar la deducción por cuenta vivienda.

Por ejemplo:

• Un contribuyente con base imponible de 17.000 euros deposita 6.000 euros en una cuenta ahorro vivienda >> se deducirá el 15% de dicha cantidad en el IRPF.
• Pero si éste mismo contribuyente tiene una base imponible de 21.000 euros y deposita 6.000 euros en una cuenta ahorro vivienda sólo podrá deducirse el 15% de 4.388,92euros. 9.040 – [(21.000-17.707,2)x1,4125]

Esta es la norma general, ya que cada comunidad autónoma podrá modular al alza o a la baja el porcentaje de desgravación que se añade al que establece la Administración Central.

Por otra parte, de momento estas novedades no afectan a Euskadi y Navarra. Sin embargo, lo lógico es que de aquí a final de año se regule y salga algún tipo de cambio de cara al año que viene. Si así fuese lo notificaríamos aquí mismo.